In Unternehmen zu investieren, birgt immer auch ein potentielles Verlustrisiko. Unternehmen können insolvent werden und Kredite ausfallen. Damit Sie dieses Risiko richtig einschätzen können, legen wir bei Funding Circle höchsten Wert auf Transparenz. Aus diesem Grund veröffentlichen wir für alle angebotenen Kredite die Bonitätsklasse.

Die Unternehmen, in die Sie investieren können, sind je nach Ausfallrisiko in die sechs Funding Circle-Anlageklassen A+ bis E eingeteilt. Die Einteilung basiert auf der durchschnittlichen, geschätzten Wahrscheinlichkeit, dass bei der Rückzahlung des Kredits Zahlungsstörungen auftreten, das heißt der Kredit gar nicht oder nicht vollständig zurückgezahlt werden kann. Diese Wahrscheinlichkeit ist für Unternehmen der Klasse A+ am geringsten und für Unternehmen der Klasse E am höchsten.

Sie können sicher sein, dass alle Kreditprojekte einer Bonitätsprüfung auf höchstem Niveau unterzogen wurden. Alle Kreditprojekte wurden sorgfältig von unseren Kreditanalysten ausgewertet. Neben den Finanzdaten der Unternehmen (Jahresabschlüsse und Betriebswirtschaftliche Auswertungen) basiert die Risikoeinschätzung auf der Bonitätsbewertung renommierter Auskunfteien (Creditreform, Schufa). Sollte ein Kreditnehmer dennoch ausfallen, sorgt ein strenges und aktives Forderungsmanagement dafür, Ihren Verlust so gering wie möglich zu halten.

Im Falle einer verspäteten Rückzahlung übernimmt Funding Circle das aktive Forderungsmanagement. Während der ersten Wochen werden Unternehmen durch Mahnungen in einem strengen Rückforderungsprozess zur Zahlung der geforderten Summe angehalten. Zeigt dies keinen Erfolg, starten wir einen Inkasso- und Insolvenzprozess, um einen möglichst großen Teil Ihres investierten Vermögens zurückzufordern.

Bei einem anhaltenden Zahlungsverzug über mehrere Wochen gilt der Kredit als ausgefallen. In diesem Fall arbeiten wir eng mit externen Inkasso-Experten zusammen. So stellen wir bei einem Zahlungsausfall sicher, dass Ihre Interessen als Investor optimal gewahrt werden. Die Eigentümer der Unternehmen haften bei Funding Circle mit Ihrem persönlichen Vermögen in Form einer selbstschuldnerischen Bürgschaft für die Rückzahlung des Kredits. Sollte es zu einem Ausfall kommen, kümmert sich Funding Circle um die Verwertung dieser Bürgschaft. Allerdings zeigen unsere Erfahrungen, dass diese Inkassoprozesse oft monatelang oder gar über mehrere Jahre laufen. Häufig haben die Bürgen bereits ihr gesamtes Privatkapital in ihr Unternehmen gesteckt, um es vor der Insolvenz zu retten. Eine volle Rückzahlung der Summen ist daher nur im Optimalfall zu erwarten.

Im Falle einer versäumten, teilweisen oder verspäteten Rückzahlung einer Ihrer Investitionen erhalten Sie Zugang zu Informationen über den Grund für die Verzögerung und den aktuellen Status der Zahlung.

Auf Funding Circle können nur solche Unternehmen einen Kreditantrag stellen, deren Geschäftsführer und Eigentümer bereit sind, für die Rückzahlung des Kredits mit ihrem persönlichen Vermögen in Form einer selbstschuldnerischen Bürgschaft zu haften.

Genau wie eine Geldanlage in Aktien oder Anleihen, sind Ihre Investitionen in Kredite über Funding Circle nicht über die staatliche Einlagensicherung geschützt.

Als Investor erhalten Sie eine monatliche Rückzahlung, die Sie sofort abheben können. Vor Ende der Laufzeit auf Ihre gesamte Investition zugreifen zu können ist nicht möglich.

Ihre Rendite ist abhängig von der Risikoklasse der Unternehmen und der Laufzeit der Kredite, in die Sie investieren. Grundsätzlich gilt: Je höher das Risiko und je länger die Laufzeit, desto mehr Brutto-Rendite können Sie erwarten.

Zur Erinnerung: Jede Investition in Unternehmenskredite ist immer mit dem Risiko verbunden, dass das Unternehmen seiner Zahlungsverpflichtung nicht vollständig oder fristgerecht nachkommen kann.

Die Registrierung und Pflege Ihres Kontos ist völlig kostenlos. Sie zahlen erst, wenn Sie bereits Rückzahlungen für Ihre Investitionen erhalten: Wir berechnen Ihnen eine Gebühr in Höhe von 1,0 Prozentpunkten auf den Zinssatz, den das Unternehmen entrichtet. Ein Beispiel: Sie investieren in ein Kreditprojekt der Klasse B mit einem ausgewiesenen Zinssatz von 6,77% p.a. Nach Abzug der Servicegebühr für unsere Vermittlungsleistung beträgt Ihre Rendite 5,77%. Mit dieser Formel können Sie für jede Ihrer Investitionen auf Funding Circle immer einfach Ihre Rendite berechnen. Funding Circle behält diese Servicegebühr bei Auszahlung Ihrer monatlichen Rückzahlungen direkt ein.

Funding Circle behält von den Zinszahlungen, die Unternehmen monatlich leisten, direkt die Servicegebühr in Höhe von 1,0 Prozentpunkten des Nominalzinssatzes ein. Damit ist Ihre Zinszahlung immer genau 1,0 Prozentpunkte geringer als der Zinssatz, den Unternehmen an Funding Circle entrichten. Um Ihre Renditeplanung als Investor so transparent wie möglich zu gestalten, weisen wir neben den Zinssätzen auch immer die Rendite nach allen Gebühren aus.

Da Funding Circle keine Bank ist, sondern ein Kreditvermittler, müssen Investoren ihre Erträge versteuern. Daher fordern wir selbst keine Kapitalertragssteuer für die durch Investitionen auf unserer Plattform gewonnenen Zinsen ein. Damit sind Sie für die Versteuerung Ihrer Renditen selbst verantwortlich. Aus diesem Grund akzeptiert Funding Circle keine Freistellungsaufträge für die durch Investitionen auf der Plattform gewonnenen Zinsen. Als Investor müssen Sie für Zinseinkünfte bei Funding Circle die gesetzliche Abgeltungssteuer auf Kapitalerträge in Höhe von 25% zzgl. 5,5% Solidaritätszuschlag sowie ggf. Kirchensteuern entrichten - genau wie für die Zinserträge bei Ihrer Bank. Natürlich nur, wenn Sie Ihren Sparerfreibetrag in Höhe von 801 EUR (Singles) bzw. 1.602 EUR (Ehepaare) überschritten haben. Unsere Partnerbank, die Wirecard AG, zahlt Ihnen jeden Monat alle Erträge Ihrer Anlagen auf Ihr Anleger-Bankkonto, welche Sie in Ihrer persönlichen Steuererklärung angeben müssen. Zu Beginn des darauffolgenden Jahres schicken wir Ihnen eine vollständige Übersicht Ihrer Zinserträge des vorherigen Jahres. Bitte beachten Sie, dass die Funding Circle Deutschland GmbH keine Gewähr oder Haftung für die Gültigkeit dieser Angaben übernimmt.

Eine Steuerbescheinigung für ein abgeschlossenes Kalenderjahr wird unseren Investoren Mitte Februar des Folgejahres auf der Plattform bereitgestellt. Sie finden Ihre individuelle Steuerbescheinigung mit dem Titel "Zinseinkünfte" unterhalb Ihrer Gebote im Bereich "Portfolio".

Da Funding Circle keine Bank, sondern ein Kreditvermittler ist, können wir keine Freistellungsaufträge annehmen. Sie sind daher dazu verpflichtet, Ihre Kapitalerträge selbst zu versteuern.

Durch Ihre Investitionen auf unserer Plattform werden steuerpflichtige Zinserträge erwirtschaftet. Nach dem deutschen Einkommenssteuergesetz (§20 Absatz 9 EStG) sind über den Sparer-Pauschbetrag Kapitaleinkünfte bis zu 801 € (bei Einzelveranlagung) bzw. 1602 € (bei zusammenveranlagten Personen) steuerfrei gestellt. Sollten Ihre Gesamtzinserträge aus allen Kapitalanlagen - bei Ihrer Bank, bei Funding Circle oder bei anderen Kapitalanlagen - unter diesem Betrag liegen, werden Sie durch die Angabe Ihrer Erträge in der Einkommenssteuererklärung nicht steuerlich belastet. Gleichzeitig ist der Abzug von Werbungskosten nicht gestattet, wozu unsere Servicegebühr in Höhe von einem Prozentpunkt des Nominalzinses zählt.

Maßgeblich für die Besteuerung ist der Zinsertrag vor Abzug unserer Servicegebühr, da diese nicht steuerabzugsfähig ist. Zu versteuern ist daher nicht Ihr erhaltener Zinsertrag - nach Servicegebühr - , sondern Ihr Bruttoertrag aus der Beteiligung an einem Kreditprojekt - vor Servicegebühr. Der entsprechend erwirtschaftete Betrag Ihrer Zinserträge ist in Ihrer Einkommensteuererklärung unter ”Anlage KAP, Zeile 16” anzugeben.

Zum besseren Verständnis hier eine Beispielrechnung:

Für die Steuerbetrachtung sind nur die anteiligen Zinsen, nicht die volle monatliche Rückzahlungsrate relevant. Der Kreditnehmer leistet - hier im Beispiel für den ersten Monat - eine Zinszahlung, die wie folgt berechnet wird:

10.000 € x 6,00 % x 30 / 360 = 50,00 €

Der zu versteuernde Anteil des Investors an dieser Summe beträgt 10 % (= 1.000 € / 10.000 €), also

50 € x 10,00 % = 5,00 €

Im Portfolio werden dagegen die Zinsen nach Abzug der Servicegebühr ausgewiesen für den ersten Monat also unter Annahme eines Effektivzinses von 5 % (= 6 % - 1 %) und einer identischen Investitionssumme von 1.000 €:

1.000 € x 5,00 % x 30 / 360 = 4,17 €

Die Zinszahlungen der Folgemonate ändern sich entsprechend des Verlaufs des Annuitätendarlehens.

Natürlich werden Ihre persönlichen Daten von uns stets mit der gebotenen Diskretion behandelt. Alle Transaktionen und Daten unterliegen hohen Sicherheitsstandards. Daten werden verschlüsselt übermittelt und sind von Dritten nicht einsehbar. Die Daten werden auf einem Server in Deutschland gespeichert. Die Informationen werden nicht veröffentlicht, dass heißt Sie können anonym in Kreditprojekte Ihrer Wahl investieren.

Unser Back-Up Servicer ist Solutus Advisors Limited, 48 Warwick Street, London W1B 5AW, Vereinigtes Königreich.